미국에서 은퇴 계획 미리하기. Traditional IRA, Roth IRA, 401(k) 플랜을 시작하자!

은퇴 준비를 시작할 때, 어떤 은퇴 저축 계좌를 선택하느냐가 미래에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 다양한 플랜과 옵션 사이에서, 각각의 장단점을 이해하는 것은 재정적 안정성과 은퇴 후 삶의 질을 결정짓는 중요한 첫걸음이 될 것입니다. 오늘은 Traditional IRA, 401(k), 그리고 Roth IRA 등 여러 은퇴 계좌에 대해 알아보고, 어떻게 은퇴 자금을 효과적으로 저축하는데 활용할 수 있는지를 소개하겠습니다.

은퇴를 위한 투자 계좌 개설하기

Traditional IRA, 401(k), 그리고 Roth IRA 등의 각종 은퇴 저축 플랜에 참여하는 방법을 간단히 알아보겠습니다.

Traditional IRA 시작하기

• 계좌 개설: 거의 모든 금융 기관에서 Traditional IRA를 시작할 수 있습니다. 여기에는 은행, 신용 조합, 브로커 회사(예: Fidelity, Charles Schwab, Vanguard) 또는 온라인 투자 플랫폼(예: Betterment, Wealthfront)이 포함됩니다.
• 계좌 자금 조달: 자금 조달 방법은 선택한 금융 기관에 따라 다르지만, 일반적으로 은행 계좌에서 자동 이체를 설정하거나 일시불 입금을 할 수 있습니다.
• 투자 선택: Traditional IRA 내에서 주식, 채권, ETF, 상호 기금 등 다양한 투자 옵션이 있습니다. 리스크 감수 성향과 재정 목표에 부합하는 투자를 선택하시면 됩니다.

401(k) 시작하기

• 고용주를 통해 등록: 고용주가 401(k) 플랜을 제공한다면, 대체로 인사 부서를 통해 등록합니다. 회사의 플랜 관리자가 지침을 제공할 것입니다.
• 저축 금액 설정: 매 급여에서 세전 기준으로 얼마나 많은 금액을 401(k)에 저축할지 결정하시면 되는데, 보통 취업 후 프로베이션 기간이 끝나면 HR 부서혹은 메일로 가입 신청서가 오며, 신청시 급여의 몇%를 401k 구자에 넣을지 설정 하시면 됩니다. 만약 고용주가 매칭 (401k Matching) 을 해준다면, 최소 매칭해주는 %만큼 설정해 주시는게 무조건 이득입니다.
• 투자 선택: 일반적으로 고용주의 401(k) 플랜은 주로 상호 기금과 같이 설정된 투자 선택지가 있습니다. 투자 목표와 리스크 감수 성향에 부합하는 투자를 선택하세요.

Roth IRA 시작하기

• 계좌 개설: Traditional IRA와 마찬가지로, 다양한 금융 기관에서 Roth IRA를 개설할 수 있습니다. 아래는 Roth IRA를 제공하는 은행/투자회사 입니다: 
  1. Fidelity Investments
  2. Charles Schwab
  3. Vanguard
  4. Betterment
  5. Wealthfront
• 계좌 자금 조달: 금융 기관이 제공하는 지침에 따라 저축을 진행하세요. 높은 소득은 Roth IRA에 직접 저축할 수 있는 능력에 제한을 둘 수 있습니다.
• 투자 선택: Traditional IRA와 같이 다양한 투자 옵션을 통해 Roth IRA 포트폴리오를 구축할 수 있습니다.

고려해야 할 점들

• 자격 요건: Roth IRA의 소득 제한과 Traditional IRA의 공제 가능성은 때때로 복잡할 수 있습니다. 소득과 특정 상황에 기반한 자격 여부를 확인하기 위해 세무 고문과 상담하세요.
• 저축 한도: 각 은퇴 계좌 유형마다 연간 저축 한도를 숙지하세요.
• 금융 기관 선택: Traditional 또는 Roth IRA를 개설하기 전에 금융 기관을 주의 깊게 비교하세요. 수수료와 투자 옵션은 기관마다 다를 수 있습니다.

만약 은퇴하기 전에 계좌에서 돈을 인출하게 된다면 어떻게 될까요?

만약 은퇴 연령이 안되었는데 은퇴 계좌에서의 돈을 인출한다면, 벌금을 내야할 수 있습니다. 각각 플랜별 어떻게 되는지 살펴 보겠습니다.

Traditional IRA 및 401(k) 조기 인출 벌금

• 10% 조기 인출 벌금: 만약 59 ½ 세에 도달하기 전에 자금을 인출한다면, 일반적으로 인출 금액에 대해 10%의 조기 인출 벌금이 부과되며, 이는 정규 소득세와 추가로 발생합니다.
• 소득세: 인출한 돈은 해당 연도의 과세 소득으로 간주되어, 잠재적으로 더 높은 세금 대역으로 밀어 넣을 수 있습니다.
• 예외: 특정 의료 비용, 장애, 또는 일련의 사실상 동일한 주기적 지급과 같은 경우, 10% 조기 인출 벌금의 예외가 있습니다.

Roth IRA 조기 인출 벌금:

• 투자금과 수익금: Roth IRA의 경우, 저축은 세후 달러로 이루어졌기 때문에, 언제든지 세금이나 벌금 없이 인출할 수 있습니다. 그러나, 이러한 저축에 대한 수익은 다른 규칙의 대상이 됩니다.
• 수익에 대한 10% 벌금: 계좌가 개설된 지 5년이 지나지 않고 59 ½ 세 이전에 수익을 인출하면, 인출 금액에 대해 소득세와 10% 벌금을 지불해야 할 가능성이 높습니다.
• 예외: Traditional IRA 및 401k와 유사하게, Roth IRA의 경우에도 자격이 되는 첫 주택 구매나 교육 비용 등 10% 조기 인출 벌금에 대한 예외가 있습니다.

401(k) 대출:

많은 401(k) 플랜은 대출을 허용합니다. 자신에게 돈을 되돌려 주는 것이기 때문에 정확히는 조기 인출이 아니지만, 단점이 있습니다.

• 이중과세: 401(k)에 저축할 때 돈에 대해 세금을 내고, 대출 상환을 위해 인출하는 돈에 대해서도 다시 세금을 내야 합니다.
• 직장을 떠날 경우: 직장을 떠나면, 전체 대출 잔액이 즉시 또는 짧은 시간 내에 상환될 수 있습니다. 상환할 수 없는 경우, 그것은 분배로 취급되어 세금과 10% 벌금의 대상이 됩니다.

10% 조기 인출 벌금에 대한 예외 사항 (모든 플랜 유형에 적용될 수 있음)

IRS는 특정 상황 하에 10% 벌금에 대한 예외를 허용합니다:

• 장애
• 자격을 갖춘 고등 교육 비용
• 첫 주택 구입 (최대 $10,000 한도)
• 일정 비율의 조정 총소득(AGI)을 초과하는 비환급 의료 비용
• Substantially equal periodic payments (SEPPs)
• 자격을 갖춘 출산 또는 입양 분배 (부모당 최대 $5,000)

중요 사항

• 주 세금: 귀하의 주는 조기 인출에 대해 추가 세금이나 벌금을 부과할 수 있습니다.
• Roth 5년 규칙: Roth IRA에 들어간 돈은 언제든지 인출할 수 있지만, 계좌가 계설도니지 5년 미만이고, 계좌 명의자가 59½세 미만인 경우 인출한 수익에는 세금과 벌금이 부과될 수 있습니다.
• 401(k)의 Hardship (재정적 위기상황) 인출: 일부 401(k) 플랜은 재정적으로 곤란한 상황에서의 인출을 허용할 수 있지만, 이러한 규칙은 플랜에 따라 다르며, 종종 벌금을 부과받습니다. 자세한 것은 회사의 401(k) 플랜 담당자 (Plan Administrator)에게 문의 하셔서 조건을 확인하셔야 합니다.